Kripto Vergilerinden Kaçınma – Bitcoin Üzerinden Vergi Ödememek için 8 Yöntem

^{Sorumluluk Reddi: Endüstri Sohbetleri bölümünde kripto sektöründeki kişilerin görüşleri yer alır ve Cryptonews.com’un editoryal içeriğinin bir parçası değildir.}

Kripto yatırımları, çoğu yargı bölgesinde sermaye kazanç vergisine tabidir. Neyse ki, kripto vergilerini azaltmanın veya hatta tamamen önlemenin çeşitli yolları vardır.

Bu rehberde, kripto vergilerinden kaçınmanın yasal yollarını, sekiz etkili yöntemi ele alarak açıklıyoruz.

Bitcoin Vergilerinden Yasal Olarak Kaçınmanın 8 Yöntemi

Kripto vergisinden kaçınmayı araştıran yatırımcılar aşağıda listelenen sekiz yöntemden birini düşünebilir:

1. Crypto Emporium’da Ürün Satın Alın
2. Başka Bir Kişiye Bitcoin Hediye Edin
3. IRA (Bireysel Emeklilik Hesabı) Aracılığıyla Yatırım Yapın
4. Sermaye Kazanç Vergisi Muafiyetlerinden Yararlanın
5. Vergi Kaybı Hasadı
6. Bağış Yapın
7. Hic Satmayın
8. Staking ve Diğer Getiri Yöntemlerinden Kaçının

Kripto Üzerinden Vergi Ödememek – Detaylı Analiz

Şimdi kripto vergilerinden kaçınmayı çok daha detaylı olarak inceleyelim.

1. Crypto Emporium’da Ürün Satın Alın

Dikkate alınması gereken ilk seçenek, Crypto Emporium’da ürün satın almaktır – arabalardan lüks saatlere, gayrimenkul, elektronik ve sanat eserlerine kadar her şeyi satan bir çevrimiçi pazardır. Crypto Emporium’un nasıl çalıştığını açıklamadan önce, Bitcoin ve diğer dijital varlıkları harcamanın vergiden kaçmanın bir yolu olmadığını belirtmeliyiz.

Bunun nedeni, kripto parayı harcamanın vergilendirilebilir bir olayı tetiklemesidir. Bununla birlikte, kripto parayı nakite çevirmek yerine harcamak mantıklı olabilir. Örneğin, bir yatırımcının Ethereum tuttuğunu varsayalım. Yatırımcının Ethereum 1.400 dolar değerindeyken harcama yapıldı. Bir hafta sonra Ethereum’un değeri 1.700 dolara yükseldi.

Yatırımcı, tutmak yerine ürün satın almak için Ethereum’u kullanarak daha az sermaye kazancı vergisi ödeyecektir. Başka bir örnekte, yatırımcının Ethereum’u 4.000 dolardan satın aldığını, ancak şu anda 2.000 dolar değerinde olduğunu varsayalım. Bu senaryoda, yatırımcı Ethereum ile ürün satın alabilir ve bu ticarette sermaye kazancı vergisinden kaçınabilir. Bunun nedeni ticaretin zarar vermesidir.

Bu stratejiyi uygulamak isteyenler, Crypto Ethereum’da hayal edebilecekleri her türlü ürünü bulacaklardır. Örneğin, kripto ile gayrimenkul piyasasına girmek isteyenler, evler, daireler, villalar, arsalar ve daha pek çok şey bulabilirler. 40’tan fazla ülke, Asya, ABD, Güney Amerika, Avrupa, Avustralya ve Orta Doğu’daki gayrimenkuller de dahil olmak üzere desteklenmektedir.

Crypto Emporium’da satılan diğer bir alternatif yatırım ürünü ise lüks saatlerdir. Koleksiyonerler, Bitcoin ile saat satın alırken Richard Mille, Rolex, Cartier, TAG Heuer, Patek Philippe ve diğer lüks markalardan saatler bulabilirler. Bitcoin ve diğer kripto para birimleriyle bir araba mı satın almak istiyorsunuz? Crypto Emporium, arabalar, motosikletler ve kamyonetler dahil yüzlerce aracı listeler.

Markalar arasında Tesla, BMW, Mercedes-Benz, Lamborghini, Bugatti, Ford, Fiat, Honda ve daha pek çokları bulunmaktadır. Crypto Emporium ayrıca akıllı telefonlar, kulaklıklar, televizyonlar, kameralar ve diğer elektronik eşyalar gibi günlük ürünler de listeler. Ek ürün kategorileri arasında sanat eserleri, spor ekipmanları, online kurslar, seyahat aksesuarları ve tasarımcı giysiler yer alır.

Ödemeler açısından Crypto Emporium, Bitcoin’i ve en iyi altcoinlerin çoğunu kabul eder. Buna Litecoin, Dogecoin, Dash, Ethereum ve diğerleri dahildir. Alıcılar tercih ettikleri ürünü seçebilir ve kriptolarını Crypto Emporium’un cüzdanına aktarabilir. Pazaryeri daha sonra ürünü belirtilen adrese gönderir.

Crypto Emporium, 125’ten fazla ülkeye teslimat yapar ve kargo ücretleri oldukça rekabetçidir. Örneğin, Rolex siparişi vermek, sigorta dahil ortalama 100 dolar kargo ücretine malolur. Crypto Emporium’daki tüm alışverişler, %4 geri ödeme hakkına sahiptir. Geri ödemeler, kripto paralar ile sağlanır ve alıcının cüzdanına satın alma işleminden 30 gün sonra gönderilir.

 

2. Başka Bir Kişiye Bitcoin Hediye Edin

Kripto vergilerinden tamamen nasıl kaçınılacağını arayan yatırımcılar, başka bir kişiye token hediye etmeyi düşünebilir. Hediye vermeyle ilgili kurallar ülkeden ülkeye değişir. Ancak ABD’de, örneğin, IRS 17.000 $’a kadar vergiden muaf hediye vermeye izin verir. Bu, yatırımcının başka birine kripto göndererek sermaye kazancı vergisi ödemekten kaçınabileceği anlamına gelir.

Sadece bu değil, alıcı da vergilendirilmeyecek. Bununla birlikte, sermaye kazancı vergisi, alıcı kriptoyu sattıktan sonra ödenecektir. Sermaye kazançlarına ilişkin maliyet temeli, alındığında kripto varlıkların fiyatına dayanacaktır. 2023’te 17.000 dolardan fazla hediye vermek de mümkündür. Bunun nedeni, ABD’de ikamet edenlerin ömür boyu 12,9 milyon doları aşan hediye ödeneği olmasıdır.

Dolayısıyla, 17.000 dolarlık yıllık sınırın üzerindeki her şey bu haktan alınabilir. Birçok diğer ülkede de hediye etme hakkı bulunmaktadır. Örneğin, İngiltere’deki kripto yatırımcıları 2023’te 3.000 sterlin’e kadar hediye edebilir. Avustralya makamları ise çok daha cömerttir, çünkü hediyeleme limiti yoktur. Bu da bu stratejiyi, kripto vergilerinden nasıl kaçınılacağını araştıran Avustralyalılar için ideal kılar.

3. IRA (Bireysel Emeklilik Hesabı) Aracılığıyla Yatırım Yapın

Bireysel emeklilik hesapları (IRA’lar), yasal olarak kripto vergilerinden nasıl kaçınılacağını değerlendirenler için de uygundur. ABD’de, online brokerler, 6.500 dolarlık yıllık limitli IRA’lar sunar. 50 yaşın üzerindekiler 7.500 dolar katkıda bulunabilir. İki tür IRA mevcuttur – Roth ve geleneksel. Roth IRA’lar, yatırımcıların vergi sonrası dolarlara katkıda bulunmalarına izin verir.

Bu, verginin yatırımcının maaşı üzerinden zaten ödendiği anlamına gelir. Bu durumda, yatırımcı, emeklilik yaşında IRA’larından vergisiz çekimler yapabilir. Geleneksel IRA’lar ise vergi öncesi dolarları kabul eder. Bu, yatırımcının gelir üzerinden vergi ödenmediğinden daha büyük katkılarda bulunabileceği anlamına gelir. Ancak, geleneksel bir IRA’dan yapılan çekimler vergilendirilecektir.

IRA’lar aracılığıyla yapılan kripto yatırımları, sermaye kazançları ve faiz gelirlerine ilişkin vergi avantajları sunar. Bu, yatırımcının kripto para yatırımlarından elde ettiği kazançların vergisiz büyümesine olanak tanır. Yatırımcılar, emeklilik yaşına geldiklerinde veya belirli şartlar altında kripto varlıklarını vergi avantajlı bir şekilde çekebilirler.

4. Sermaye Kazancı Vergi İndirimlerinden Yararlanın

Kripto üzerinden vergi ödemekten kaçınmak isteyenler, ikamet ettikleri ülkenin sermaye kazançları muafiyetlerini incelemelidir. Bu, yatırımcıların her yıl belirli bir miktarda kripto parayı nakde çevirebilecekleri ve karlar üzerinden vergi ödemek zorunda kalmayacakları anlamına gelir. Örneğin, İngiltere’nin 2023 yılında £6,000 sermaye kazançları vergisi muafiyeti bulunmaktadır.

Bu senaryoda, yatırımcının £10,000 değerinde kripto satın aldığını ve şimdi bunun £25,000 değerinde olduğunu varsayalım. Yatırımcı tüm tutarı nakde çevirirse, £9,000 üzerinden sermaye kazançları vergisi ödemek zorunda kalır. Bu, satışın kar miktarının £15,000 olduğu ve yatırımcının vergiden muaf £6,000 hakkı olduğu için geçerlidir. 

Ancak, sadece £6,000’lık kısmı nakde çevirerek hiç vergi ödemeden bu işlemi yapabilirler. Bu, satışları stratejik olarak gerçekleştirerek sermaye kazançları vergisinden kaçınılabileceğini gösterir. Birçok ülkede sermaye kazançları vergisi muafiyetleri bulunmaktadır. Örneğin, Avustralya’da yaşayanlar, yatırımın en az 12 ay boyunca elde tutulması durumunda sermaye kazançları vergisinde %50 indirim alırlar.

5. Vergi Kayıp Hasadı

Kripto vergilerinden nasıl kaçınılacağını araştırırken popüler seçeneklerden biri de vergi kayıp hasadıdır. Biraz karmaşık olan bu süreç, yatırımcıların bazı kripto paralarını zararla satmalarını gerektirir. Bunu yaparak, zarar yazılabilir ve yıllık sermaye kazançları vergisi yükümlülüklerinden düşülebilir. Satışı gerçekleştirdikten sonra yatırımcı başka bir varlık satın alabilir.

Bu konudaki kurallar ülkeden ülkeye değişiklik gösterir. Ancak ABD’de örneğin, satışı gerçekleştirdikten sonra aynı varlığın 30 gün içinde satın alınamaması gerekmektedir. Yine de, bir yatırımcının iki uzun vadeli kripto para yatırımı olduğunu varsayalım. İlk olarak, XRP’nin 5.000 dolar değerinde satın alındığını ve şimdi 15.000 dolar değerinde olduğunu düşünelim. Bu, 10.000 dolarlık bir kazancı temsil eder.

İkincisi, BNB’nin 10.000 dolar değerinde satın alındığını ve şimdi sadece 4.000 dolar değerinde olduğunu düşünelim. Bu, 6.000 dolarlık bir zararı temsil eder. Eğer yatırımcı şimdi XRP’yi satarak sermaye kazançları vergisi ödemek zorunda kalırsa, BNB’yi satarak 6.000 dolarlık zarar yatırımcının vergi faturasından düşülebilir. Yatırımcı, BNB olmamak koşuluyla hemen başka bir kripto varlığı satın alabilir.

6. Bağış Yapma

Yatırımcılar, kripto vergilerinden nasıl kaçınılacağını araştırırken bağış yapmayı da düşünebilirler. Bir hayır kurumuna yapılan kripto varlık bağışları, yatırımcının vergilerden tamamen kaçınmasına olanak tanır. Ancak, bunun için kriptonun doğrudan hayır kurumunun cüzdanına gönderilmesi gerekmektedir. Öte yandan, kriptoyu önce nakde çevirip satmak vergilendirilebilir bir olayı tetikler.

Şu anda onlarca hayır kurumu artık doğrudan kripto kabul ediyor, böylece yatırımcılar tercih ettikleri amaç için bağışta bulunabiliyor. Bazı ülkeler, kişilerin yıllık vergi beyannamelerine hayır kurumu bağışlarını dahil etmelerini talep eder. Bu, yargı alanına bağlı olarak değişir. Ayrıca, yalnızca belirli türdeki hayır kurumlarının uygun olduğunu kontrol etmek önemlidir.

7. Asla Satma

Kripto üzerinde vergi ödememek için bir başka kesin yol da asla satmamaktır. Bu, kripto yatırımını ölüme kadar tutmak anlamına gelir. Bu şekilde, vergi avantajları etkilidir. Örneğin, kripto varlığını ölümüne kadar elinde tutan kişi hiç vergi ödemeyecektir. Bu, kripto varlıkları satılmadığı için kazançlar gerçekleştirilebilir değildir.

Ayrıca, kripto sahibi öldükten sonra kriptoyu alan kişi yeniden değerlendirilmiş maliyet esasından faydalanacaktır. Örneğin, orijinal sahibin her biri 5.000 dolar maliyetle 3 Bitcoin satın aldığını varsayalım. Bu, orijinal yatırımın 15.000 dolar olduğu anlamına gelir. Öldüklerinde, BTC’nin değeri 60.000 dolara yükselir ve yatırım şimdi 180.000 dolar değerindedir. Normalde, orijinal sahibin 165.000 dolarlık kar üzerinden sermaye kazançları vergisi ödemeleri gerekirdi.

Ancak, eğer varis orijinal sahibin ölümünden sonra kriptoyu satar ise, maliyet bazı BTC başına 60.000 dolar olacaktır. Bu nedenle, yeni sahip 180.000 dolarlık kripto portföyünü hemen hiç sermaye kazançları vergisi ödemeden satabilir. Çünkü maliyet ve satış değeri IRS’nin gözünde 180.000 dolara ulaşır.

8. Staking ve Diğer Getiri Yöntemlerinden Kaçının

Kripto vergisinden kaçınmak için değerlendirilmesi gereken son seçenek, staking ve diğer getiri yöntemlerinden kaçınmaktır. Bu ayrıca kripto tasarruf hesapları, madencilik, çift yatırımlar ve getiri elde etme faaliyetlerini de içerir. Bunun nedeni, getiri gelirlerinin sermaye kazançları yerine gelir olarak tanımlanmasıdır. Bu durumda, kazançlar yatırımcının yıllık gelirine eklenecektir.

Bunun birkaç nedenden dolayı feci etkileri olabilir. Her şeyden önce bu, yatırımcının gelirini daha yüksek bir banda itebilir. Dolayısıyla yatırımcı daha yüksek bir vergi oranı ödeyecektir. Ayrıca, vergi, kripto geliri elde edildiği yıl ödenmelidir. Kripto gelirinden kaçınılmasının bir başka nedeni de, vergi hesaplamanın oldukça karmaşık olabilmesidir.

Bu, gelirin, alındığı günkü kripto paranın değeri üzerinden hesaplanacağı anlamına gelir. En iyi kripto staking platformlarının günlük dağıtımlar yaptığını düşünürsek, bu çok fazla çalışma gerektirir. Başka bir düşünce, vergilendirilebilir olayın tüm getiri ödüllerine dayalı olmasıdır. Bu, tokenlerin maliyet fiyatı olmadığı için böyledir.

Kripto Vergilerine Genel Bakış

Bu bölümde, kripto vergilerinin nasıl çalıştığına daha yakından bakıyoruz. Bu, yatırımcıların kripto vergilerinden nasıl kaçınılacağına dair yatırımlarında daha iyi anlayış kazanmalarına yardımcı olacaktır.

Sermaye Kazançları Vergisi

Çoğu durumda, kripto yatırımından elde edilen karlar üzerinden sermaye kazançları vergisi ödenir. Bu, kripto paralarının maliyet ve satış fiyatı arasındaki farka dayalıdır.

Örneğin:

• Bir yatırımcı 300 dolarlık bir fiyattan 3 BNB satın alır.
• Yatırımcı, 3 BNB’yi tanesi 500 dolarlık bir fiyattan satar.
• Bu yatırımdaki sermaye kazançları, BNB başına 200 dolardır.
• Toplamda, sermaye kazançları 600 dolara (200 x 3 BNB) ulaşır.

Sermaye kazançları vergisinin ödenip ödenmeyeceği, birçok faktöre bağlıdır. Örneğin, birçok ülkenin sermaye kazançları için yıllık muafiyetleri olduğunu belirttik. İngiltere, 2023 yılında yıllık 6.000 Sterlin’lik bir muafiyete izin vermektedir.

Bu, yatırımcıların 6.000 Sterlin’e kadar gerçekleşen sermaye kazançları elde edebileceği anlamına gelir ve bu tutar üzerinden vergi ödemezler. Sermaye kazançları vergisinden kaçınmanın en iyi yolu budur, bu nedenle yatırımcılar ev sahibi ülkelerinde ne tür muafiyetlerin mevcut olduğunu kontrol etmelidir.

Sermaye kazançları vergisi ödenmesi gerekiyorsa, oran da ülkeden ülkeye değişecektir. Ayrıca, vergi yılında yatırımcının geliri de dikkate alınabilir. Örneğin, ABD’deki yatırımcılar, 44.626 ila 492.300 dolar arasındaki gelir için sermaye kazançları vergisini %15 oranında öderler. Bu tutarın üzerindeki her şey %20 oranında vergilendirilir. 

Ülkemizde ise şu an için kripto kazançları konusunda bir vergilendirme bulunmuyor. Fakat bunun üzerine çalışmalar yapılıyor ve yasallaşması an meselesi. Türkiye’de ikamet eden okuyucularımız için bu makale, kripto vergi kanunu yürürlüğe girdiğinde daha anlaşılır olabilir.

Gelir Vergisi

Ayrıca, staking ve tasarruf hesapları gibi kripto gelirlerinin de vergilendirileceğini belirttik. Alınan tutar genellikle yıl içinde yatırımcının gelirine eklenecektir.

Örneğin, 2023 yılında bir yatırımcının staking ödüllerinden 5.000 dolarlık gelir elde ettiğini varsayalım. Bu 5.000 dolar, yatırımcının gelirine eklenecek ve yatırımcının vergi dilimine göre vergilendirilecektir. Bu, gelirin bir sonraki dilime itilmesi durumunda sorun yaratabilir, çünkü bu daha yüksek bir vergi oranı anlamına gelir.

Örneğin, bir yatırımcının 2023 yılında 40.000 dolar kazandığını varsayalım. Ek olarak, staking aracılığıyla 5.000 dolarlık kripto geliri elde edildi. Bu, toplam geliri 45.000 dolara çıkarır. Bu durumda, yıl içinde elde edilen sermaye kazançları artık %15 oranında vergilendirilecektir. Staking ödülleri olmadan yatırımcı %0 vergi oranında olacaktı.

Vergilendirilebilir olay, kripto geliri alındığında gerçekleşir ve o günkü değere göre hesaplanır. Bu, yatırımcıların vergi yükümlülüklerini değerlendirebilmeleri için uygun kayıtlara sahip olmaları gerektiği anlamına gelir.

Kripto Vergisine Ne Kadar Ödeme Yapmalısınız? 

Kripto yatırımlarından ne kadar vergi ödenmesi gerektiğine dair herkes için geçerli bir yanıt yoktur.

Şu faktörlere bağlı olarak değişir:

• İkamet ülkesi
• Elde edilen sermaye kazançları miktarı
• Herhangi bir kripto geliri alınıp alınmadığı (Yazım anında Türkiye’de kripto gelir vergisi bulunmuyor)
• Yatırımcının yıllık geliri
• Herhangi bir muafiyetin mevcut olup olmadığı

Ancak kripto paraların satılmadığı sürece vergi ödenmesi gerekmez. Vergi dairesi sadece ‘gerçekleşebilir’ kazançlarla ilgileniyor. Bu basitçe, sermaye kazançlarının maliyet ve satış fiyatı arasındaki farka dayandığı anlamına gelir.

Dolayısıyla, kripto vergilerinden nasıl kaçınılacağını araştırırken, en iyi seçeneklerden biri HODL yapmaktır (uzun vadeli tutma stratejisi). Daha önce de bahsettiğimiz gibi, yatırımcılar sermaye kazançları vergisi muafiyetlerini en üst düzeye çıkarmaya çalışmalıdır.

Kripto geliri elde ederken, muafiyetler de mevcuttur. Örneğin, İngiltere’de ikamet edenler, 12.570 Sterlin’e kadar gelir vergisi ödemeden kazanabilirler.

Kripto Vergisinden Kaçınmanın Yasal Yönü 

Kripto yatırımları üzerinden vergi ödeme kaçınmanın yasa dışı olduğu yönünde yanlış bir kanı mevcut. Bu, gerçekte tam tersidir. Vergiden kaçınma, yasayı kullanarak vergi açısından etkin yatırımlar yapma anlamına gelir.

Bunu başarmak için daha önce bahsedilen birçok yöntem bulunmaktadır. Bu, hediye ve bağışlardan yıllık vergi muafiyetlerini kullanmaya kadar her şeyi içerir. Ancak, bir kripto vergi stratejisini uygulamadan önce, nitelikli bir danışmana başvurmak gerekir.

Danışman, sadece kripto para üzerinden vergi ödememek için nasıl tavsiyelerde bulunabilecek nitelikte olmalı, aynı zamanda blockchain yatırımları konusunda da deneyimli olmalıdır.

Yatırımcı yanlış karar verirse, vergi kaçakçılığı riski ortaya çıkar. Bu bir suçtur, bu nedenle doğru tavsiye almak çok önemlidir.

Kripto parayı vergi ödemeden nasıl harcayacağınızı keşfederken de dikkate alınması gereken hususlar vardır. Kripto paranın harcanması, nakde çevirmeye alternatif olmakla birlikte, bu da vergilendirilebilir bir olayı tetikler.

Sonuç – Bitcoin Üzerinden Vergi Ödememek

Kripto üzerinden vergi ödemeden kaçınmayı sağlayan birçok stratejiyi inceledik. Hediye ve bağışlardan vergi kayıp hasadı ve bireysel emeklilik hesaplarına kadar birçok seçenek mevcut.

Yatırımcılar, kripto paralarını çevrimiçi ürünler satın almak için kullanmayı da düşünebilir. Bu durumda, Crypto Emporium’un harika bir seçenek olduğunu gördük.

Yalnızca kripto para ile çalışan bu mağaza, cep telefonları, arabalar ve tasarımcı el çantalarından, gayrimenkullere, kameralara ve lüks saatlere kadar her şeyi satıyor.

Sipariş süreci hem hızlı hem de kesintisizdir, bu nedenle herhangi bir kripto parayı nakde çevirmeye gerek yoktur.

SSS

 

Kripto için vergi boşluğu nedir? 

Yıkama satışı kuralları şu anda kripto varlıklarına uygulanmamaktadır, bu yüzden bazı yatırımcılar zararına satarak ve ardından aynı jetonu yeniden satın alarak vergi indirimleri sağlar.

Kripto para üzerinden vergi ödememek için ne yapmalıyım? 

Kripto vergilerinden kaçınmanın çeşitli yolları vardır – bireysel emeklilik hesapları (IRA), hediye, bağış, zarar hasadı ve yıllık sermaye kazanç muafiyetlerini kullanma dahil.

Kripto nasıl vergilendirilir? 

Satılan kripto para yatırımlarından elde edilen karlar, sermaye kazanç vergisine tabidir.

Bitcoin üzerinden yasal olarak daha az vergi nasıl ödenir? 

Bitcoin üzerinden vergi ödememek için en iyi yollardan biri, IRA (veya benzeri vergi açısından etkin yatırım hesabı) üzerinden yatırım yapmaktır.